Ce qu’il faut savoir sur les REÉR

REÉR 101

Jacques René Beaudoin
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Le sigle ou l’acronyme REÉR signifie Régime Enregistré d’Épargne-Retraite. Dans ce sens, il est inapproprié de dire que vous achetez un REÉR. En réalité, vous souscrivez ou vous investissez des fonds par l’entremise d’une institution financière dans le cadre du régime enregistré d’épargne-retraite. Ainsi une banque, une société de fiducie, une caisse populaire, une société d’assurance ou même un courtier en valeurs mobilières peut vous offrir divers types d’investissements ou de placements admissibles au régime. Les propositions ou les instruments financiers offerts dans le cadre du REÉR sont multiples. À titre d’exemples de souscriptions possibles, les dépôts à terme, les obligations gouvernementales ou celles de sociétés, les actions ou les parts de société ou encore de fonds communs ou de fonds de travailleurs.

De façon générale, la contribution dans un REÉR donne droit à une déduction fiscale de votre revenu imposable d’un montant équivalent à celui versé au régime et constitue ainsi une économie d’impôt à verser. De plus, le REÉR est avantageux pour les raisons suivantes :

• les revenus ou les gains accumulés au cours des années sont exempts d’impôt tant que les fonds demeurent dans le régime;

• une réduction de la retenue d’impôt sur le salaire est possible et vos revenus disponibles peuvent ainsi augmentés, pour plus de détails, voir : www.revenuquebec.ca/fr/entreprise/retenues/
retenue_impot/demande_reduction_retenue_impot.aspx ;

• la contribution au régime du conjoint peut faciliter le fractionnement de vos revenus de retraite et générer possiblement une autre économie d’impôt;

• les fonds accumulés dans le régime peuvent être retirés dans le cadre du Régime d’accès à la propriété (RAP) jusqu’à concurrence de 25 000$;

• les fonds détenus dans le régime peuvent aussi être retirés dans le cadre su Régime d’encouragement à l’éducation permanente (REÉP), jusqu’à concurrence de 10 000$ par année sans dépasser 20 000$ pour vous ou votre conjoint;

Pour plus de détails sur le RAP et le REÉP, voir www.revenuquebec.ca/fr/entreprise/retenues/retenue_impot/
reer.aspx

Enfin, au décès, un transfert des fonds accumulés dans son régime est possible au bénéfice du régime du conjoint et le transfert est exempt d’impôt.

Il est très important de ne pas souscrire à votre régime de façon légère. Le type d’investissement retenu influencera considérablement le rendement ou les revenus des fonds dans votre REÉR. Ce qui vous assurera ou non la retraite désirée. Aussi, le facteur temps : votre âge et le moment de votre retraite, a un autre effet tout aussi important dans votre choix d’investissement ou de placement. Certains instruments fi-nanciers générent plus de croissance sur une longue période et d’autres investissements protègent mieux les fonds accumulés au cours des années à l’approche de la retraite.

Nous suggérons fortement de consulter une personne qualifiée, et surtout indépendante en raison notamment de son statut professionnel, qui vous assurera une objectivité et des conseils judicieux dans l’élaboration de votre stratégie d’investissement. Afin de vous assurer la retraite désirée, nous suggérons de consulter tôt dans votre vie professionnelle et ensuite périodiquement ou lors de moment d’importance dans votre vie, notamment au début d’une vie en couple, lors de la planification d’une acquisition immobilière ou lors d’une diminution de la présence au travail ou de la pré-retraite.

En terminant, soulignons que diverses autres possibilités s’offrent à vous pour faciliter votre souscription au régime, à savoir votre contribution peut être faite par un retrait bancaire périodique ou un prélèvement sur notre salaire, Aussi, votre REÉR peut être autogéré, votre contribution peut être faite au REÉR du conjoint et une portion de votre souscription peut être investie à l’étranger pour obtenir un rendement reflétant mieux l’économie mondiale. Enfin de nombreux employeurs qui n’ont pas de régime de pension de retraite pour leurs employés offrent des programmes
variés d’encouragement ou de bonification de votre contribution au REÉR.